金融監(jiān)管總局：資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理人原則上不得調(diào)整業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)

中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)12月26日訊 為規(guī)范資產(chǎn)管理信托產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)資管產(chǎn)品的信息披露行為，強(qiáng)化投資者合法權(quán)益保護(hù)，金融監(jiān)管總局近日發(fā)布《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)。

《辦法》共六章三十五條，包括：第一章總則，明確立法依據(jù)、適用范圍、信息披露原則和監(jiān)督管理職責(zé)。第二章資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露的一般規(guī)定，明確信息披露渠道、責(zé)任、方式、禁止行為和文本要求。第三章資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露要求，分為產(chǎn)品募集信息披露、產(chǎn)品定期信息披露、產(chǎn)品臨時(shí)信息披露和產(chǎn)品終止信息披露四節(jié)，全面規(guī)范資產(chǎn)管理產(chǎn)品全生命周期信息披露要求。對(duì)于產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)或合同、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、發(fā)行公告(或報(bào)告)、定期報(bào)告、凈值披露、過(guò)往業(yè)績(jī)、事前和事后臨時(shí)披露事項(xiàng)、到期清算報(bào)告等作了具體規(guī)定，明確披露內(nèi)容、披露時(shí)間等要求。第四章資產(chǎn)管理產(chǎn)品信息披露義務(wù)人管理要求，明確了信息披露內(nèi)部管理要求、托管機(jī)構(gòu)職責(zé)、銷售機(jī)構(gòu)職責(zé)和文件保存要求。第五章監(jiān)督管理和法律責(zé)任，明確了金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)、自律組織等的職責(zé)以及違規(guī)處罰措施。第六章附則，明確了用語(yǔ)含義、解釋權(quán)和實(shí)施安排。

國(guó)家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示，《辦法》按照資產(chǎn)管理產(chǎn)品生命周期，對(duì)募集、存續(xù)、終止各環(huán)節(jié)進(jìn)行全面規(guī)范，引導(dǎo)行業(yè)將信息披露融入業(yè)務(wù)全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品情況“三清”。在產(chǎn)品募集環(huán)節(jié)，重點(diǎn)規(guī)范產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)、產(chǎn)品合同內(nèi)容，明確業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)要求，讓產(chǎn)品銷售“看得清”。在產(chǎn)品存續(xù)環(huán)節(jié)，重點(diǎn)規(guī)范定期報(bào)告披露內(nèi)容，要求真實(shí)準(zhǔn)確披露凈值、收益表現(xiàn)和投資資產(chǎn)情況，強(qiáng)化重大事項(xiàng)及時(shí)披露，讓產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)“厘得清”。在產(chǎn)品終止環(huán)節(jié)，要求到期公告或清算報(bào)告披露收費(fèi)情況、收益分配情況、剩余財(cái)產(chǎn)分配情況等，讓產(chǎn)品收益“算得清”。

為保障產(chǎn)品業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的連貫性，《辦法》要求產(chǎn)品管理人原則上不得調(diào)整業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)。確需調(diào)整業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的，產(chǎn)品管理人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行內(nèi)部審批程序，并在定期報(bào)告和更新產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)時(shí)披露業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)歷次調(diào)整情況。考慮到部分存量產(chǎn)品歷史生命周期較長(zhǎng)，《辦法》施行前的歷史業(yè)績(jī)基準(zhǔn)對(duì)當(dāng)前投資者參考價(jià)值相對(duì)較小，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以只披露《辦法》施行后的歷次業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)調(diào)整情況。

《辦法》將正式施行時(shí)間設(shè)定為2026年9月1日，為銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)預(yù)留8個(gè)月左右的調(diào)整過(guò)渡期，以便各方穩(wěn)妥推進(jìn)產(chǎn)品文本修改、系統(tǒng)改造對(duì)接等工作。

【免責(zé)聲明】本文僅代表作者本人觀點(diǎn)，與和訊網(wǎng)無(wú)關(guān)。和訊網(wǎng)站對(duì)文中陳述、觀點(diǎn)判斷保持中立，不對(duì)所包含內(nèi)容的準(zhǔn)確性、可靠性或完整性提供任何明示或暗示的保證。請(qǐng)讀者僅作參考，并請(qǐng)自行承擔(dān)全部責(zé)任。郵箱：news_center@staff.hexun.com